Oddělení kontroly a interního auditu

Kontakty oddělení

Činnosti oddělení:

• komplexně zajišťuje koncepci, metodiku a koordinaci vnější kontrolní činnosti MMO,
• zpracovává roční plán finančních kontrol ve veřejné správě u příspěvkových organizací zřízených SMO a u příjemců veřejné finanční podpory z rozpočtu SMO prováděných oddělením kontroly, roční plán předkládá ke schválení Radě SMO,
• v souladu s ročním plánem finančních kontrol ve veřejné správě provádí ve své působnosti a dle svého oprávnění a na základě zákona o finanční kontrole následné finanční kontroly ve veřejné správě a kontrolu přiměřenosti a účinnosti fungování vnitřního kontrolního systému, a zpracovává protokoly z těchto kontrol,
• na základě požadavku primátora provádí mimořádné finanční kontroly ve veřejné správě,
• zpracovává a předkládá zprávu o zjištěních z provedených kontrol spolu s doporučením k přijetí opatření k nápravě zjištěných nedostatků,
• vede centrální evidenci protokolů ze všech jím provedených kontrol, jakož i ostatní dokumentace týkající se výkonu kontroly,
• vyhotovuje roční zprávu o výsledcích finančních kontrol a účinnosti vnitřního kontrolního systému,
• provádí sumarizaci údajů nutných ke zpracování roční zprávy o výsledcích kontrol a účinnosti vnitřního kontrolního systému,
• dle platných právních norem a interních předpisů přijímá, eviduje a vyřizuje stížnosti a ostatní podání obdobného charakteru a petice doručené MMO,
• vede centrální evidenci stížností a podání obdobného charakteru a petic, provádí jejich rozbory, statistiku a vyhodnocení, koordinuje a dohlíží na jejich řádné vyřízení.

Činnosti interního auditu:

• zpracovává střednědobé a roční plány interního auditu,
• provádí interní audity v rámci SMO na základě schváleného ročního plánu v souladu se Zákonem č. 320/2001 Sb., o finanční kontrole ve veřejné správě,
• provádí mimořádné interní audity na základě pověření primátora Statutárního města Opavy,
• poskytuje poradenské a konzultační činnosti v rámci SMO,
• na základě pověření primátora města se účastní finančních kontrol u městem zřízených příspěvkových organizací,
• zpracovává výroční zprávy o provedených interních auditech,
• v souladu s ustanovením Zákona 255/2012 Sb., o kontrole, zpracovává roční přehled všech kontrol realizovaných v rámci SMO,
• v rámci pracovní skupiny Ministerstva financí se účastní připomínkového procesu nově připravovaných legislativních úprav v oblasti interního auditu ve veřejné správě,
• spolupracuje s Českým institutem interních auditorů.